廣州南沙經濟技術開發區金融工作局關于修訂廣州南沙新區（自貿片區）促進金融服務業發展扶持辦法實施細則的通知穗南開金融規字〔2020〕3號廣州南沙經濟技術開發區金融工作局關于修訂廣州南沙新區（自貿片區）促進金融服務業發展扶持辦法實施細則的通知各有關單位：《廣州南沙新區（自貿片區）促進金融服務業發展扶持辦法實施細則（2020年8月修訂版）》已按程序審批同意，現印發給你們，請結合實際認真貫徹執行。                      廣州南沙經濟技術開發區金融工作局 2020年8月11日 廣州南沙新區（自貿片區）促進金融服務業發展扶持辦法實施細則（2020年8月修訂版）第一章 總則第一條 根據《廣州南沙新區（自貿片區）促進金融服務業發展扶持辦法》，為便于政策實施，明確扶持辦法的具體內容及操作辦法，結合本區實際，制訂本實施細則。第二條 申請辦法獎勵的金融企業應當同時滿足以下條件：（一）工商注冊地、稅務征管關系及統計關系在南沙區范圍內，具有獨立法人資格（或視同法人單位）、有健全的財務制度、實行獨立核算的金融企業。（二）符合下列條件、標準之一：1.持牌法人金融機構：經中國人民銀行、銀保監會、證監會核準或備案的銀行、證券、保險、期貨、公募基金、信托、金融租賃等法人金融機構及其專業子公司或一級分支機構。2.重點發展的金融企業：（1）經中國人民銀行、銀保監會、證監會核準或備案的財務公司、消費金融公司、汽車金融公司、第三方支付公司等法人金融機構，且實繳資本達到1億元以上。（2）在銀保監會備案的資產管理公司。（3）控股注冊在南沙區的持牌法人機構不少于1家的金融投資控股公司。（4）經省市政府審批設立，年度營業收入1000萬元以上或年交易額在10億元以上的金融要素交易平臺。（5）年度營業收入達到1000萬元以上的基金銷售、保險經紀、保險代理、保險公估、財富管理等金融服務業。（6）經有關部門審批（備案）允許開展融資租賃業務的企業（如內資試點融資租賃公司、外資融資租賃公司及該類企業所設立的SPV公司等）和由非融資租賃公司設立的開展飛機、船舶租賃等租賃業務的SPV公司。SPV公司是指為運營特定項目或業務所專門設立的項目公司。（7）實繳注冊資本達到5億元以上或地方經濟貢獻達到200萬元以上的商業保理企業。3.股權投資企業：在中國證券投資基金業協會登記、備案的股權投資基金管理企業、公司制股權投資基金企業及合伙制股權投資基金企業。第二章 落戶獎第三條 持牌法人金融機構:（一）一次性給予1500萬元的落戶獎勵，行政管理、財務管理及核心業務等主要部門設在南沙區的實地經營機構再給予300萬元獎勵。（二）持牌法人金融機構的專業子公司：1.實繳注冊資本1億元（含）至5億元，一次性給予600萬元的落戶獎勵。2.實繳注冊資本5億元（含）至10億元，一次性給予1000萬元的落戶獎勵。3.實繳注冊資本10億元以上，一次性給予1500萬元的落戶獎勵。（三）持牌法人金融機構一級分支機構，一次性給予300萬元的落戶獎勵。第四條 重點發展的金融企業（不含融資租賃企業、商業保理企業）：（一）實繳注冊資本1億元（含）至5億元，給予600萬元的落戶獎勵，分三年按40%、30%、30%比例兌現。（二）實繳注冊資本5億元（含）至10億元，給予1000萬元的落戶獎勵，分三年按40%、30%、30%比例兌現。（三）實繳注冊資本10億元以上，給予1500萬元的落戶獎勵，分三年按40%、30%、30%比例兌現。第五條 融資租賃企業：對于在南沙區新設立或新遷入的實繳注冊資本規模達到2億元以上的重點發展融資租賃企業，按照企業實繳注冊資本的1%給予獎勵，最高給予800萬元的落戶獎勵，分三年按40%、30%、30%比例兌現。落戶獎中的第二、三期獎勵需視企業業務發展及對地方經濟實際貢獻情況發放，且總的獎勵原則上不超過企業三年對南沙區地方經濟貢獻。第六條 商業保理企業：對實繳注冊資本達到5億元以上的商業保理企業，給予實繳注冊資本0.3%的落戶獎勵，最高不超過800萬元，分三年按40%、30%、30%比例兌現。第七條 股權投資企業：股權投資基金管理企業、股權投資基金企業，根據企業實繳注冊資本或實際管理資金規模給予落戶獎勵：（一）以公司制形式設立的股權投資基金企業，根據其實繳注冊資本的規模，給予落戶獎勵：1.實繳注冊資本3億元（含）至10億元人民幣或等值外幣的，給予300萬元的落戶獎勵；2.實繳注冊資本10億元（含）至20億元人民幣或等值外幣的，給予800萬元的落戶獎勵；3.實繳注冊資本20億元（含）至30億元人民幣或等值外幣的，給予1000萬元的落戶獎勵；4.實繳注冊資本30億元以上人民幣或等值外幣的，給予1500萬元的落戶獎勵。（二）以合伙制形式設立的股權投資基金企業，根據其當年實際管理資金的規模，給予受托管理的股權投資基金管理企業落戶獎勵（股權投資基金管理企業、股權投資基金企業均需注冊在南沙區）：1.實際管理資金規模5億元（含）至10億元人民幣或等值外幣的，給予300萬元的落戶獎勵；2.實際管理資金規模10億元（含）至30億元人民幣或等值外幣的，給予600萬元的落戶獎勵；3.實際管理資金規模30億元（含）至50億元人民幣或等值外幣的，給予1000萬元的落戶獎勵；4.實際管理資金規模50億元以上人民幣或等值外幣的，給予1500萬元的落戶獎勵。（三）落戶獎勵采用“獎勵金賬戶管理體系”方式兌現，當股權投資基金管理企業、股權投資基金企業達到相應獎勵標準后，分階段予以獎勵，具體如下：1.以公司制形式設立的股權投資基金企業達到相應獎勵標準的，一次性兌現獎勵總額的10%，其余獎勵金根據投資企業或項目額度分階段獎勵，股權投資基金企業對外投資企業或項目達到實繳資本的25%、50%、75%、100%時，分別兌現獎勵總額的20%、20%、20%、30%。2.以合伙制形式設立的股權投資基金企業達到相應獎勵標準的，按照以下標準分階段獎勵其股權投資基金管理企業:一次性兌現總額的10%，其余獎勵金根據投資企業或項目額度分階段獎勵，股權投資基金管理企業對外投資企業或項目達到管理資金的25%、50%、75%、100%時，分別兌現獎勵總額的20%、20%、20%、30%。第三章 經營貢獻獎第八條 經認定的金融企業，自企業落戶后第一個完整會計年度起5年內根據企業年度對經濟貢獻情況進行評定，給予獎勵。個人所得稅部分不計入經濟貢獻考評。（一）對經認定的持牌法人金融機構及其專業子公司，前3年，按企業上一年度地方經濟貢獻的100%給予獎勵。第4、5年，根據企業上一年度經濟貢獻給予獎勵：1.低于1000萬元的，不予獎勵；2.達到1000萬元以上5000萬元以下的，按照企業上一年度對地方經濟貢獻的50%給予獎勵；3.達到5000萬元以上的，按照企業上一年度對地方經濟貢獻的70%給予獎勵。（二）對重點發展的金融企業（不含融資租賃企業、商業保理企業）及持牌法人金融機構一級分支機構，前3年，按企業上一年度地方經濟貢獻的95%給予獎勵。第4、5年，根據企業上一年度經濟貢獻給予獎勵：1.低于1000萬元的，不予獎勵；2.達到1000萬元以上5000萬元以下的，按照企業上一年度對地方經濟貢獻的50%給予獎勵；3.達到5000萬元以上的，按照企業上一年度對地方經濟貢獻的70%給予獎勵。第九條 重點發展融資租賃企業：對于已納入國家統計聯網直報平臺報送數據的實繳注冊資本規模達到2億元以上的重點發展融資租賃企業，自納入國家統計聯網直報平臺起，5年內根據企業年度對南沙區地方經濟貢獻情況，給予獎勵。個人所得稅部分不計入地方經濟貢獻考評：（一）實繳注冊資本10億元及以上的重點項目，綜合考慮在固定資產投資額、海關進出口額、營業收入、新增合同額等方面的貢獻（具體見附表），最高給予企業對南沙區地方經濟貢獻90%的獎勵；（二）實繳注冊資本2億元（含）至10億元的融資租賃企業，綜合考慮在固定資產投資額、海關進出口額、營業收入、新增合同額等方面的貢獻（具體見附表），最高給予企業對南沙區地方經濟貢獻80%的獎勵；第十條 商業保理企業：自企業落戶后第一個完整會計年度起5年內根據企業年度對地方經濟貢獻情況進行評定，給予獎勵。個人所得稅部分不計入地方經濟貢獻考評。（一）前3年，根據企業上一年度地方經濟貢獻：1.低于200萬元的，不予獎勵；2.達到200萬元以上500萬元以下的，按照企業上一年度對地方經濟貢獻的50%給予獎勵；3.達到500萬元以上2000萬元以下的，按照企業上一年度對地方經濟貢獻的70%給予獎勵；4.達到2000萬元以上的，按照企業上一年度對地方經濟貢獻的90%給予獎勵。（二）第4、5年，根據企業上一年度地方經濟貢獻：1.低于200萬元的，不予獎勵；2.達到200萬元以上500萬元以下的，按照企業上一年度對地方經濟貢獻最高30%給予獎勵；3.達到500萬元以上2000萬元以下的，按照企業上一年度對地方經濟貢獻最高50%給予獎勵；4.達到2000萬元以上的，按照企業上一年度對地方經濟貢獻最高70%給予獎勵。企業當年獲得的落戶獎和經營貢獻獎總計不得超過該企業上一年度的地方經濟貢獻。如有超額，超出部分并入次年一并獎勵，合計獎勵年限不超過5年。第十一條 股權投資企業：股權投資基金管理企業、股權投資基金企業，自企業落戶后第一個完整會計年度起或其獲利后第一個完整會計年度起5年內，按企業年度對地方經濟貢獻情況予以獎勵，個人所得稅部分不計入地方經濟貢獻考評。（一）對新設立及新遷入的股權投資基金管理企業，地方經濟貢獻：低于100萬元的，不予獎勵；2.達到100萬元以上500萬元以下的,自落戶當年起或其獲利年度起，前2年按照企業上一年度對地方經濟貢獻的50%給予獎勵，后3年按照企業上一年度對地方經濟貢獻的30%給予獎勵；3.達到500萬元以上的，自落戶當年起或其獲利年度起，前2年按照企業上一年度對地方經濟貢獻的100%給予獎勵，后3年按照企業上一年度對地方經濟貢獻的60%給予獎勵。（二）對新設立的股權投資基金企業，地方經濟貢獻：1.低于500萬元的，不予獎勵；2.達到500萬元以上1000萬元以下的,自落戶當年起或其獲利年度起，前2年按照企業上一年度對地方經濟貢獻的50%給予獎勵，后3年按照企業上一年度對地方經濟貢獻的30%給予獎勵；3.達到1000萬元以上的，自落戶當年起或其獲利年度起，前2年按照企業上一年度對地方經濟貢獻的100%給予獎勵，后3年按照企業上一年度對地方經濟貢獻的60%給予獎勵。（三）對新遷入的股權投資基金企業，地方經濟貢獻：1.低于500萬元的，不予獎勵；2.達到500萬元以上的,自落戶當年起或其獲利年度起，前2年按照企業上一年度對地方經濟貢獻的50%給予獎勵，后3年按照企業上一年度對地方經濟貢獻的30%給予獎勵。（四）股權投資基金企業投資于本區的企業或項目，按其退出時地方經濟貢獻的10%給予一次性獎勵，單筆獎勵最高不超過1000萬元；若企業在申請第十一條（一）、（二）、（三）項獎勵時算起兩年內退出本區的企業或項目，不享受此條獎勵。第四章 提升能級獎第十二條 對認定的金融企業，在南沙區內經營期間，首次被評為世界企業500強的，一次性給予2000萬元的獎勵；被評為世界企業1000強、中國企業500強的，一次性給予1000萬元的獎勵。（一）世界企業500強是指提出申請的企業上一年度入選《財富》（《FORTUNE》）雜志公布的“全球最大五百家公司”排行榜以及《福布斯》（《Forbes》）雜志公布的全球企業500強排行榜。（二）世界1000強是指提出申請的企業上一年度入選《福布斯》（《Forbes》）雜志公布的全球企業1000強排行榜的企業本身或其直接控股子公司。（三）中國企業500強是指提出申請的企業上一年度入選中國企業聯合會、中國企業家協會向社會公布的中國企業500強排行榜的企業本身或其直接控股子公司。第五章 辦公用房補貼第十三條 申請辦公用房補貼的企業，應符合以下條件：（一）在本區新注冊或新遷入的企業，企業成立日期以營業執照登記的日期為準；（二）企業達到本實施細則第二條認定條件且符合本實施細則第二章落戶獎申請條件。第十四條 對符合條件的企業予以租用辦公用房補貼：（一）符合條件的金融企業在南沙區租用辦公用房且自用的，按每月每平方米最高50元的標準予以場地補貼；如每月每平方米合同實際租金小于50元的，按每月每平方米合同實際租金予以補貼。補貼期限為3年，且每年最高補貼金額不超過300萬元。（二）本條所稱租用辦公用房是指金融企業其本部租賃且自用的房屋，不包括附屬和配套用房（食堂、車庫、倉庫等）。第十五條 對符合條件的企業予以購置辦公用房補貼：（一）符合條件的金融企業在南沙區購置辦公用房且自用的，按每平方米1000元的標準給予一次性補貼，補貼金額不超過1000萬元。（二）申請購買辦公用房補貼的企業，購買時間應當在辦法有效期內。本條所稱購置辦公用房是指金融企業其本部購買且自用的房屋，不包括附屬和配套用房（食堂、車庫、倉庫等）。第十六條 金融企業同時購置和租賃辦公用房的，則按照以上規定合并計算辦公用房補貼，補貼金額最高不超過1000萬元。補貼期間的辦公用房不得改變用途、出租、轉租或出售。違反上述規定的追繳已經獲得的補貼第六章 融資租賃業務獎勵第十七條 對于未享受落戶獎及經營貢獻獎的融資租賃企業開展的融資租賃相關業務給予獎勵：（一）融資租賃企業為區內企業提供融資租賃服務或購入區內企業生產的設備，按不高于實際交易合同額的0.5%（含）給予融資租賃企業獎勵，單個項目獎勵上限不超過500萬元；（二）融資租賃企業在區內開展不動產租賃售后回租業務的，按不高于實際交易合同額的3%（含）給予獎勵；（三）融資租賃企業購買區內企業生產的汽車開展租賃業務，開展新能源汽車、配套充電電池及充電樁租賃，按不高于實際交易合同額的1%（含）給予獎勵。單個項目獎勵不超過500萬元。（四）融資租賃企業開展跨境融資業務，按照為境外主體代扣代繳的企業所得對南沙區地方經濟貢獻的50%給予獎勵。第十八條 加大對飛機、船舶等重點租賃項目的扶持獎勵力度：（一）飛機租賃項目補貼。注冊在區內開展飛機（含直升飛機等）租賃的單機類SPV公司，通過測算其對南沙區經濟的貢獻，綜合考慮項目在固定資產投資額、進出口額，以及服務本地航空企業或本地融資等方面的貢獻，按租賃飛機實際交易合同金額給予補貼，其中經營性租賃平均每年不高于租賃飛機合同金額的1.3%（含）給予補貼，融資性直租平均每年按不高于租賃飛機合同金額的1%（含）給予補貼，售后回租平均每年按不高于租賃飛機合同金額的0.1%（含）給予補貼，補貼資金按補貼年限確定，補貼年限根據租賃合同期限確定。（二）船舶租賃項目補貼。注冊在區內開展船舶租賃的單船類項目子公司，通過測算其對南沙區經濟的貢獻，綜合考慮項目在固定資產投資額、進出口額，以及服務本地航運企業或本地融資等方面的貢獻，按租賃船舶實際交易合同金額給予補貼，其中經營性租賃平均每年不高于租賃船舶合同金額的0.5%（含）給予補貼，融資性直租平均每年按不高于租賃船舶合同金額的0.6%（含）給予補貼，售后回租平均每年按不高于租賃船舶合同金額的0.1%（含）給予補貼，補貼資金按補貼年限確定，補貼年限根據租賃合同期限確定。第七章 人才獎第一節 骨干人才獎勵   第十九條 區人社部門負責重點發展領域骨干人才專項，負責每年定期發布獎勵申請指引，集中受理獎勵申請，并做好審核發放工作。區人社部門可委托專業機構具體實施。未在規定期限內提出申請的，視為自動放棄申請資格。第二十條 骨干人才是指就職于本區重點發展領域的以下人才：（一）本區范圍內經認定的總部型企業（包括經廣州市認定、南沙區認定的總部型企業）高層管理人員和骨干力量；（二）本區范圍內經認定的國家高新技術企業的高層管理人員和骨干力量；（三）本區重點發展的航運物流、高端制造、金融商務、科技創新、旅游健康等領域企業的高層管理人員和骨干力量；（四）本區范圍內具有獨立法人資質的科研機構和科研院所的高層管理人員、學科帶頭人或重大課題負責人和科研骨干力量；（五）在本區范圍內創新創業發展的港澳及外籍人才；（六）經區人才工作領導小組批準引進的其他重點發展領域人才。此外，骨干人才還需符合以下條件：（一）年度應納稅工資薪金收入額在30萬元以上（含30萬元）。其中，第十四條第（四）項人才年度應納稅工資薪金收入額在20萬元以上（含20萬元）；（二）每年在本區工作時間不少于6個月。此外，骨干人才所在用人單位符合以下條件：1.工商注冊地、稅務征管關系及統計關系需在南沙區內；2.具有健全的財務制度、獨立法人資格（含視同法人單位的專業服務機構），實行獨立核算。第二十一條 本節還適用于統計關系不在南沙區內的下列金融機構和在其中工作的人才。（一）由中國人民銀行、銀保監會、證監會及其派出機構核準牌照或備案的金融企業及其專業子公司、分支機構、功能性區域總部和專營機構（含銀行分支行）。（二）南沙區重點扶持發展的特色金融企業，包括融資租賃、股權投資基金管理、股權投資基金、商業保理、金融科技、金融投資或控股類、融資擔保以及小額貸款公司。第二十二條 對符合上述條件的骨干人才，參照其上年度對本區發展的貢獻給予特殊人才獎勵，獎勵金為個人經濟貢獻的40%，上不封頂。 第二十三條 骨干人才中的港澳及外籍人才，可選擇申報特殊人才獎勵或按照稅負差額申報獎勵補貼，由區人社部門委托專業機構核算后按照數額較高的計算方式給予獎勵（已享受粵港澳大灣區個人所得稅優惠政策的境外人才個人經濟貢獻需扣除市級補貼部分）。港澳及外籍人才具體包括香港、澳門地區永久性居民或具有外國國籍人士（含取得國外長期居留權的海外華僑，或取得國外長期居留權的歸國留學人才）。獎勵補貼標準如下：（一）對申請并已實際繳納的個人所得稅稅額與測算納稅額的差額部分，給予獎勵補貼。1.對香港籍人才，以其中國個人所得稅法計算的工資薪金應納稅所得額為基礎，按照現行香港薪俸稅或利得稅標準稅率15%測算納稅額;2.對澳門籍人才，以其中國個人所得稅法計算的工資薪金應納稅所得額為基礎，按照現行澳門職業稅或利得稅標準稅率12%測算納稅額；3.對外籍人才，以其中國個人所得稅法計算的工資薪金應納稅所得額為基礎，統一按照15%稅收標準測算納稅額。同時屬港、澳兩地永久性居民或具有外國國籍的，其身份應以其向南沙區稅務機關申報中國個人所得稅時填報的身份為準。同一個人在同一納稅年度不得就不同類別的應稅所得分別以不同身份申請差額獎勵補貼。（二）申請獎勵補貼的個人所得稅應稅所得應符合中國個人所得稅法、內地與港澳關于避免雙重征稅和防止偷稅漏稅的相關法律規定。測算稅款時個人所得的歸屬期應以中國的納稅年度為依據（即公歷的1月1日至12月31日）。不屬于在南沙區負有納稅義務的所得，不能參加獎勵補貼的計算。第二節 高管人才獎勵第二十四條 申請高管人才獎，應符合以下條件：（一）屬于企業高級管理人才，包括董事長、副董事長、總經理、副總經理、監事會主席、總經濟師、總會計師或相當層級職務的人員。其中，相當層級職務的人員指的是企業本部的董事會成員或國資監管部門任命的管理層，包括財務負責人、上市公司董事會秘書、總經理助理、總法律顧問等，企業的領導班子中的黨委書記、黨委副書記、紀委書記等，以及相關行業監管部門認定或公司章程規定的高級管理人員。（二）高管年度應納稅工資薪金收入額在30萬元以上（含30萬元）。其中科研機構人才年度應納稅工資薪金收入額在20萬元以上（含20萬元）。第二十五條 高管人才所在企業應在當年所獲經營貢獻獎中安排部分資金用于獎勵高管人才，獎勵額最高為其上年度個人經濟貢獻的60%（已享受粵港澳大灣區個人所得稅優惠政策的境外人才個人經濟貢獻需扣除市級補貼部分），并從企業經營貢獻獎中優先扣除。若企業當年經營貢獻獎勵總額低于高管人才獎勵總額，則按照高管人才獎勵總額與企業經營貢獻獎勵金額的比例進行折算。第二十六條 高管人才獎勵金額扣除個人所得稅后一次性劃入廣州南沙人才卡實體卡賬戶。第三節 創業投資人才獎勵第二十七條 本節所指創業投資人才，僅指股權投資企業人才，即設立在南沙區的股權投資有限合伙企業的自然人有限合伙人。對經審核認定的股權投資有限合伙企業的自然人有限合伙人，其“利息、股息、紅利所得”等投資性收益收入或“股權轉讓所得”收益收入，按照其上年度所繳納的個人地方經濟貢獻的80%給予獎勵補貼。第二十八條 創業投資人才的獎勵條件為：（一）已在中國證券投資基金協會登記、備案的股權投資有限合伙企業。（二）所在的股權投資有限合伙企業及其受托管理的股權投資基金管理企業均需注冊在南沙區；（三）自然人有限合伙人其“利息、股息、紅利所得”等投資性收益收入或“股權轉讓所得”收益收入達到30萬元以上。上述“利息、股息、紅利所得”等投資性收益收入指股權投資有限合伙企業將其從對外投資項目所獲得的股東分紅、股息等分配給自然人有限合伙人的金額；上述“股權轉讓所得”收益收入指股權投資有限合伙企業將其對外投資項目退出時所獲得的利潤分配給自然人有限合伙人的金額。第八章 要素平臺業務獎勵第二十九條 對于金融要素交易平臺，從平臺引進、并在南沙區注冊的會員企業對地方經濟貢獻中提取10%獎勵交易平臺企業。鼓勵社會各類機構建設融資租賃公共服務平臺，根據融資租賃產業平臺建設情況，每年評選優秀服務平臺項目，每個平臺獎勵金額不超過100萬元。第九章 企業上市獎第三十條 申請上市獎勵的企業，應當加入南沙區（后備）上市企業庫。（后備）上市企業庫包含擬上市的后備上市企業和上市企業。后備上市企業的認定及管理按照南沙區促進企業上市行動計劃或操作指南執行。第三十一條 對2020年1月1日前利用資本市場融資發展的后備上市企業、區內上市企業及其員工按以下標準給予獎勵：　　（一）后備上市企業于廣州股權交易中心掛牌進行股權轉讓交易的，除享受市補貼外，南沙區給予30萬元補貼；（二）后備上市企業于全國中小企業股份轉讓系統掛牌進行股權轉讓交易的，除享受市補貼外，南沙區給予150萬元補貼；企業于全國中小企業股份轉讓系統掛牌后再將工商、稅務關系新遷入南沙區，并納入南沙區統計口徑的，南沙區給予150萬元補貼。（三）后備上市企業成功進入到全國中小企業股份轉讓系統創新層的，南沙區給予200萬元補貼；企業進入到全國中小企業股份轉讓系統創新層后再將工商、稅務關系新遷入南沙區，并納入南沙區統計口徑的，南沙區給予150萬元補貼。（四）境內直接上市境內直接上市的后備上市企業，辦理證券主管部門輔導備案工作的，南沙區給予100萬元補貼；完成證券主管部門輔導驗收工作的，南沙區給予150萬元補貼；首次公開發行并成功上市的，南沙區給予250萬元補貼。企業符合分階段補貼條件的，可分別申請相應階段的補貼；同時符合多個階段補貼條件的，可同時申請多個階段的補貼，每家企業每階段補貼只能享受一次。輔導備案辦理工作在區外完成后再將工商、稅務關系新遷入南沙區，并納入南沙區統計口徑的企業，企業成功上市后一次性給予500萬元上市補貼；企業上市后再將工商、稅務關系新遷入南沙區，并納入南沙區統計口徑的，南沙區一次性給予500萬元補貼。　　（五）境內間接上市境內間接上市的區內企業（指區內企業通過區外買殼、借殼上市等方式實現國內A股上市，并將上市公司注冊地、納稅登記遷入南沙區，納入南沙區統計口徑），須待企業成功上市后一次性申請上市補貼，南沙區給予500萬元補貼；（六）境外上市境外上市的后備上市企業，南沙區按其實際發生的相關費用給予不超過500萬元的獎勵補貼；（七）后備上市企業授予員工股權激勵（包括股票期權、股權期權、限制性股票和股權獎勵等激勵方式，以下統稱“股權激勵”），在公司上市后，員工處置前述股權激勵，按照其地方經濟貢獻的80%給予獎勵；（八）區內已上市企業授予員工股權激勵，員工個人的股票期權行權、限制性股票解禁、取得激勵股權或處置前述激勵股權，按照其地方經濟貢獻的80%給予獎勵；（九）后備上市企業或區內已上市企業以有限合伙企業、有限公司等形式作為員工股權激勵實施平臺（以下統稱“股權激勵實施平臺”），上市后的后備上市企業員工或區內已上市企業的員工從股權激勵實施平臺獲得的“利息、股息、紅利所得”等投資性收益收入及“股權轉讓所得”收益收入，按照其地方經濟貢獻的80%給予獎勵；(十）后備上市企業由全國中小企業股份轉讓系統轉板進入主板、中小板、創業板及境外上市，可按照上述標準疊加享受獎勵。第十章 申領兌現程序及申請材料清單第三十二條 企業在扶持辦法有效期內符合條件的，即可享受獎勵。申請扶持獎勵的企業，須于達到扶持要求的兩年內向區政務服務中心政策兌現窗口提出書面申請，逾期不申請視同自動放棄。政策兌現時間以各部門公告的時間為準。第三十三條 符合本實施細則的金融企業（符合飛機、船舶等重點租賃項目除外）的認定與獎勵評審工作按以下程序進行：（一）企業申請企業按照操作指南公告的要求提交申請文件，載明提交復印件的需提交原件予以核驗，復印件需加蓋企業印章。區政務服務中心負責形式審查，申請資料齊全的，予以受理，并移交開發區金融局審核；符合條件但材料不齊全的，一次性告知限期補正材料；不符合條件的，不予受理。（二）部門審查開發區金融局對申請材料進行真實性核查，形成獎勵資金安排方案：1.金融企業的認定：開發區金融局將符合認定條件的企業相關資料征求統計、商務、科技、市場監管、財政、稅務、發改、工信等部門意見，并同時確定企業統計關系、有無違反工商行政管理法律法規的經營行為記錄、在稅務方面有無違法違規的行為記錄等情況；2.獎勵金評審：開發區金融局將符合獎勵條件的項目相關資料函商統計、財政局等部門意見核實企業經濟貢獻數據，提出金融企業獎勵資金安排方案。其中，對人才獎勵的程序和資金安排參照區人才政策的相關規定。（三）評審小組會議審定開發區金融局提請區分管領導主持召開由統計、科技、人才、人社、商務、市場監管、財政、稅務、金融、工信等部門組成的評審小組會議，對支持對象的扶持獎勵資金進行審定。（四）公示與撥付獎勵資金1.開發區金融局將支持對象擬獲得的扶持獎勵資金在南沙區企業綜合服務平臺上公示，公示期為5個工作日；2.公示期滿無異議的，開發區金融局按照《廣州南沙本級部門預算支出管理辦法》和國庫集中支付管理的有關規定，向區財政局申請撥付扶持獎勵資金，區財政局按程序辦理資金審核撥付手續。公示有異議的，由開發區金融局重新核查，并提請評審小組審議后，將有關情況反饋給申請企業。（五）定期通報財政局應將獎勵金撥付情況，定期向管委會、區政府通報。（六）事后抽查開發區金融局應會同統計、市場監管，分別對企業注冊情況、企業在地統計開展情況進行抽查。在享受本實施細則項下扶持獎勵政策之日起十年內，企業注冊地已搬離南沙區和統計歸屬權不屬于南沙區的，應追繳相關獎勵資金。第三十四條 符合飛機、船舶等重點租賃項目的認定與獎勵評審工作按以下程序進行：（一）企業申請企業按照操作指南公告的要求，根據與開發區金融局簽訂的飛機、船舶等租賃項目合作協議（備忘錄）規定的補貼獎勵支付時間，向開發區金融局融資租賃工作組提交申請材料。（二）評審與撥付開發區金融局按照《廣州南沙本級部門預算支出管理辦法》和國庫集中支付管理的有關規定，向區財政局申請撥付扶持獎勵資金，區財政局按程序辦理資金審核撥付手續。第十一章 監督檢查第三十五條 申請獎勵資金的企業如存在弄虛作假騙取、截留、挪用資金及虛假注資等違反國家法律法規或有關紀律的行為，或企業在享受本政策扶持后10年內(股權投資企業存續期內）未經開發區金融局同意擅自遷離注冊及辦公地址、改變在本區的納稅義務、減少注冊資本（含實繳資本）、變更統計關系、注銷、解散的，一經發現，申請企業應退回已發放的獎勵資金及相關孳息，并由主管部門予以公示并通報區相關部門，并在三年內不予受理該企業或單位獎勵資金的申請；涉及違法違規違紀的，包括上級部門考核“一票否決”事項、具體行政處罰事項等，將按照有關規定進行處理；被公安機關立案查處的，尚未結案的暫緩獎勵。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理后判定構成犯罪的，不予獎勵。對于企業與區內簽訂投資協議，且企業未按投資協議按期完成注冊、驗資、達產等承諾，政策牽頭部門有權終止或調整獎勵金的發放。第三十六條 符合本實施細則獎勵條件的企業或個人，所申請并經審核評定的獎勵資金直接劃撥至企業基本賬戶或個人銀行帳號。企業或個人取得獎勵金的涉稅支出由企業或個人承擔。嚴禁各類中介機構或者個人非法截留、挪用、套用、冒領獎勵資金。對違反本辦法規定截留、擠占、挪用、濫用獎勵資金的本區各企業，按照《財政違法行為處罰處分條例》進行處罰，并追究相關責任人員的責任。第三十七條 本實施細則資金的使用和管理應當遵守國家的有關法律、法規、政策規定，嚴格執行財政資金管理制度，并接受區財政、審計、監察等部門的監督。第十二章 附則第三十八條 對具有重要帶動作用或功能的企業和項目的有關獎勵，可由管委會、區政府根據具體情況研究確定。對于原落戶南沙區并簽訂相關協議的企業，繼續按照相關協議的扶持標準進行獎勵。第三十九條 本實施細則與本區其他扶持政策、上級部門扶持政策就同一項目、同一事項作出規定的，按如下規則執行：（一）符合本實施細則的同一項目、同一事項同時符合本區其他扶持政策規定（含上級部門要求區里配套或負擔資金的政策規定）的，按照從高不重復的原則予以支持，另有規定的除外。（二）對享受廣州總部扶持政策并落戶南沙區的股權投資企業、上市企業、重點發展的融資租賃企業，區在扣除上級獎勵扶持政策中需區財政承擔的部分后，給予配套獎勵。（三）企業爭取到上級資金支持，資金來源與本細則不重復的，可疊加享受資金扶持。獲得獎勵的涉稅支出由企業或個人承擔。第四十條 本實施細則所稱“統計關系”是指統計關系是指根據國家在地統計原則，具備獨立法人資格的企業或法人單位（或可視同法人單位的分公司、分支機構）應當向經營所在地或主要經營所在地（指企業有多個經營地的情況）的縣級統計部門提供有關統計資料并納入當地統計基本單位名錄庫后，與當地統計部門建立的統計業務指導、管理關系。本實施細則所稱“營業收入”是指企業及其下屬控股企業和分支機構上一個會計年度匯算清繳完畢后在南沙區形成的營業收入。企業營業收入可以單獨以企業本身數據計算，也可將同一實際控股股東在南沙區內關聯企業的有關數據合并計算。本實施細則所稱“控股”是指其出資額占有限責任公司資本總額50%（不含）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額50%（不含）以上，或指出資額或者持有股份的比例雖然不超過50%，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權已足以對股東會、股東大會的決議具有控制力。本實施細則所稱“一級分支機構”是指銀行、證券公司、保險公司、期貨公司、公募基金管理公司、信托公司、金融租賃公司等法人金融機構設立的市級以上分公司（分行）等金融機構地區總部。本實施細則所稱“地方經濟貢獻”是指對省市區三級地方經濟貢獻；“南沙區地方經濟貢獻”是指對區級地方經濟貢獻。第四十一條 除注明為其他幣種外，本實施細則提到的貨幣單位，均以人民幣計算。涉及“達到”、“以上”、“不少于”、“不超過”、“含”的數額均含本數。在政策執行中，如涉及外幣與人民幣計價的，按獎勵金審核當天中國人民銀行的外匯牌價計算或按協議約定條款執行。第四十二條 相關部門職責分工為：開發區金融局負責金融企業獎勵、企業上市獎勵的核定；區政務服務數據管理局負責統一收取企業的認定與獎勵申請資料；區財政局負責獎勵資金的發放；區統計局負責核實企業統計關系等情況；區市場監管局負責確定企業行業類別、注冊登記情況；區財政局、區稅務局等有關部門負責提供企業對經濟發展貢獻的相關數據，并按職責對資金的使用和管理情況進行監督檢查和績效評價。第四十三條 為保障扶持辦法、本實施細則（統稱“新政策”）與2017年前南沙區金融（類金融）企業相關扶持政策（統稱“舊政策”）的有序銜接：（一）在新政策實施前已認定為金融（類金融）總部型企業（融資租賃企業除外），在扶持期限內，按企業上一年度地方經濟貢獻的95%予以扶持。（二）在新舊政策過渡期之前落戶的融資租賃企業，對于已認定為金融（類金融）總部型企業且符合本實施細則關于實繳資本、經濟貢獻等方面的實質性條件的，在扶持期限內，參照本實施細則關于融資租賃企業的標準予以扶持，但前述扶持合計最高不超過對南沙區地方經濟貢獻的95%。（三）在新舊政策過渡期內落戶的且未認定為總部的金融（類金融）企業，符合本實施細則關于實繳資本、經濟貢獻等方面的實質性條件的，在扶持期限內，參照本實施細則標準予以落戶獎、經營貢獻獎、提升能級獎、辦公用房補貼、業務獎勵等扶持。（四）本實施細則中的新舊政策過渡期指自2016年1月1日（含）至2016年12月31日（含）。第四十四條 為保障本實施細則與《關于落實“三區一中心”戰略部署優化提升廣州南沙新區（自貿片區）“1+1+10”產業政策體系文件的通知》、《關于優化提升廣州南沙新區（自貿片區）“1+1+10”產業政策體系文件之金融服務業發展扶持辦法的實施細則》（以下簡稱“優化細則”）的有序銜接：（一）企業申請第二章至第六章規定的扶持獎勵，按以下規定執行。1.對2020年1月1日之前注冊或遷入的企業，按照本實施細則執行；2.對2020年1月1日（含）起注冊或遷入的企業，按照優化細則規定執行。3.注冊或遷入日期以營業執照登記的日期為準。（二）企業申請其他獎勵的，按照具體獎勵條款執行。第四十五條 本實施細則自印發之日起施行，有效期至2021年12月31日，《關于印發<廣州南沙新區（自貿片區）促進金融服務業發展扶持辦法實施細則（修訂版）>的通知》（穗南開金融發〔2018〕5號）同時廢止。本實施細則有效期內如遇法律、法規或有關政策調整變化的，從其規定。本實施細則有效期屆滿前6個月，將根據實施情況依法予以評估修訂。第四十六條 本實施細則由南沙開發區金融工作局負責解釋。 附件：重點發展的融資租賃企業地方經濟貢獻獎考核系數表.doc公開方式：主動公開

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