關于2020年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告——2021年12月30日在廣州市第十五屆人民代表大會常務委員會第六十二次會議上廣州市人民政府副市長  邊立明主任、各位副主任、秘書長、各位委員：　　根據(jù)市人大常委會規(guī)定和市第十五屆人大常委會第五十五次會議審議意見，現(xiàn)將2020年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況報告如下。　　市政府高度重視審計整改工作，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入學習貫徹習近平總書記對審計工作的重要講話和重要指示批示精神，努力在把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構建新發(fā)展格局中找準定位、擔當作為，切實把審計整改作為推動高質量發(fā)展、高效能治理的有力抓手。市政府多次召開會議研究審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，強調要對問題逐項整改，針對典型性、普遍性、傾向性問題，加強分析研究，探索建立長效機制，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題整改到位。市政府主要領導多次就審計整改工作作出批示，要求壓實審計整改責任和認真做好審計查出問題的整改，規(guī)范工作管理、完善制度機制。　　一、整改工作的部署推進情況　　市人大認真履行監(jiān)督職責，多措并舉加大對審計查出問題整改情況的監(jiān)督檢查。全市各區(qū)、各部門、各單位按照市委、市政府的工作要求，積極落實市人大常委會關于《2020年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》的審議意見，切實履行審計整改工作責任，推動審計整改落地見效。市審計局加強審計整改跟蹤檢查督導，建立審計整改跟蹤檢查臺賬，實行整改掛銷號動態(tài)管理，逐一復核整改完成情況，督促各項問題整改落實落細。2020年審計工作報告列示問題361個，截至2021年11月底，已完成整改351個，持續(xù)推進中10個，整改完成率97.23%，整改問題金額24.69億元，建立完善制度53項，追責問責43人。　　（一）監(jiān)督指導發(fā)新力，審計整改監(jiān)督更加協(xié)同。市人大常委會對審計整改工作加大監(jiān)督指導力度，每年都聽取并審議年度預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告、國有資產(chǎn)管理和審計查出問題的整改情況報告、以及年度審計整改情況報告，并作出針對性非常強的審議意見，不斷推動審計監(jiān)督工作和國有資產(chǎn)管理工作上臺階、上水平。市人大預算工委積極指導審計和審計查出問題整改的相關報告工作，市審計局等相關職能部門自覺接受監(jiān)督，與人大建立良好溝通機制，認真落實人大代表的意見建議，提高整改落實力度。　　（二）齊抓共管聚合力，審計整改工作更加扎實。各被審計單位認真落實審計整改主體責任，在對審計查出的問題進行細致分析的基礎上，制定整改計劃和方案，明確整改措施和目標，逐項逐條分解整改任務，層層壓實整改責任；相關主管部門積極承擔監(jiān)管責任，指導開展本領域整改工作，督促被審計單位抓好整改落實；審計機關加強與巡察機構的協(xié)同聯(lián)動，深化“巡審結合”，加強溝通協(xié)調，共享資源成果，將對方發(fā)現(xiàn)問題的整改情況納入監(jiān)督范圍，督促整改落實到位，形成監(jiān)督合力。市紀委監(jiān)委針對市屬國有企業(yè)集團托管企業(yè)2019年度資產(chǎn)負債損益審計查出未完成整改的問題事項，主動作為，積極協(xié)助抓好整改監(jiān)督，形成有效震懾，促進整改工作取得成效。　　（三）健全制度添動力，審計整改機制更加有效。2021年市委審計委員會辦公室印發(fā)了《關于進一步加強我市審計整改工作的意見》，進一步壓實被審計單位主體責任、主管部門監(jiān)管責任等六項責任，完善審計整改報告機制、督促檢查機制等六大整改工作機制，規(guī)范了審計整改評判標準，為推動審計整改工作制度化、規(guī)范化、長效化運行提供了制度保障。市審計局修訂了《廣州市審計局審計整改監(jiān)督管理工作規(guī)程》，調整細化內(nèi)部職責分工，優(yōu)化審計整改監(jiān)督流程，加強審計整改全流程全鏈條的信息化管理，力促審計整改管理規(guī)范化、精細化，不斷提升審計整改監(jiān)督效能。同時，對整改不及時、整改不到位、拖延整改等情況，分別采取發(fā)出責令整改函、督促整改函、提請納入督查范圍、移送處理等方式，加大對審計整改的督促和問責力度。　　（四）舉一反三增效力，審計整改成果更加明顯。審計整改責任單位堅持“治已病、防未病”，將“當下改”與“長久立”相結合，既扎實做好具體問題的整改，又注重解決體制機制制度問題，促進相關領域規(guī)范治理和高質量發(fā)展。如廣州公共資源交易中心深化政府服務改革，推進交易系統(tǒng)功能優(yōu)化，建立投標保證金自動退回機制；市人力資源社會保障局優(yōu)化審批管理流程，健全機制，實現(xiàn)創(chuàng)業(yè)擔保貸款業(yè)務全流程在線辦理，為個人和小微企業(yè)實現(xiàn)了高效和便利的足不出戶“掌上申辦”；市規(guī)劃和自然資源局印發(fā)規(guī)范土地供后監(jiān)管相關工作指引，規(guī)范全市閑置土地處置管理，推進土地節(jié)約集約利用。　　二、市人大常委會重點跟蹤監(jiān)督6個突出問題的整改情況　　針對市人大常委會重點跟蹤監(jiān)督的“未及時足額計提國有土地收益基金”等6個審計查出的突出問題，各整改責任單位按照審計提出的意見建議，認真研究，逐步推進整改落實。6個問題的具體整改情況如下：　　（一）對“對預算績效管理的指導和組織工作有待加強，預算績效管理的精細化程度有待提高”問題。市財政局通過召開培訓會、實地調研、“面對面”服務解答等方式，加大對預算績效管理工作的指導和服務；同時，積極推進績效自評工作，3190個項目績效自評報送率達97.8%；并加強對預算部門申報績效目標的審核，將績效目標作為預算安排的前置條件。　　（二）對“未及時足額計提國有土地收益基金”問題。市財政局立行立改，嚴格按照相關規(guī)定要求，于2021年5月補計提國有土地收益基金7.39億元。　　（三）對“8個項目未按規(guī)定招標”問題。廣州公交已修訂工程建設項目管理制度辦法，加強工程建設項目招投標管理。同時，加強對工程項目造價的審核管理，委托具備資質的第三方造價咨詢機構按照國家工程造價規(guī)范、相關政府定額進行結算審核，據(jù)實結算工程價款。對造價高于市場價的3個項目，廣州公交已委托第三方造價咨詢機構開展結算審核，對合同內(nèi)高出同期市場價部分共計扣減造價541.01萬元。二運公司紀委對3名責任人進行談話提醒。　　（四）對“違規(guī)縮短邀請招標文件發(fā)售期和備標期”問題。廣州公共資源交易中心強化邀請招標監(jiān)管，已在建設工程電子交易系統(tǒng)中開發(fā)設置邀請招標項目招標文件發(fā)售期和備標期的剛性約束功能，自動拒絕不符合期限要求邀請招標項目的日程安排；番禺、南沙、增城區(qū)對招標文件發(fā)售期和備標期開展了專項檢查，促進各招標人規(guī)范招標。　　（五）對“高標準農(nóng)田項目建設未按要求進行測土配方、土壤改良等工作”問題。花都區(qū)印發(fā)《關于進一步提升高標準農(nóng)田建設質量管理的通知》，自2019年起，高標準農(nóng)田建設項目都已按要求開展了測土配方、培肥地力等工作。2021年5月全區(qū)開展測土配方、土壤改良等工作，2021年10月出具相應的綜合評價報告。　　（六）對“貸款實際發(fā)放情況與預測目標差距較大，擔保基金效果未充分發(fā)揮”問題。市人力資源社會保障局完善相關政策，按照10%的比例從滾存基金余額中安排16.8億元用于擔保基金和貼息支出，個人最高貸款額度可從30萬元提高至50萬元；健全聯(lián)席會議制度、責任考核及公開遴選經(jīng)辦銀行等工作機制，優(yōu)化業(yè)務流程，強化監(jiān)管，加大宣傳和對經(jīng)辦銀行的督促力度。截至2021年10月，經(jīng)辦銀行發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款2049筆，金額25.50億元（其中2020年發(fā)放1209筆7.65億元，2021年1—10月發(fā)放840筆17.85億元），貸款發(fā)放力度得到提高。　　三、2020年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況　　（一）財政管理審計查出問題的整改情況。　　涉及問題40個，相關部門單位已整改問題36個，持續(xù)推進整改問題4個；整改問題金額15.92億元，建立完善制度8項，談話提醒2人。　　1. 針對市級財政管理方面存在的財政資源統(tǒng)籌工作有待加強、財政改革與各項管理工作有待改進、全面實施預算績效管理工作有待提升等問題，市財政等部門采取以下措施進行了整改。一是收回沉淀資金6.7億元并統(tǒng)籌使用，督促相關部門應收盡收非稅收入1.1億元，完善管理制度8項，對2名人員進行談話提醒。二是補計提國有土地收益基金7.39億元，推動制定各領域的財政事權和支出責任劃分改革方案。三是開展對預算單位績效管理工作的指導與培訓，加大績效目標審核力度；相關部門已基本完成績效自評報送工作。　　2. 針對區(qū)級財政管理方面存在的預算編制和執(zhí)行不夠規(guī)范、全面實施預算績效管理工作推進不夠到位等問題，相關區(qū)采取以下措施完成了整改。一是按要求將預算支出細化到具體單位，征收非稅收入125.73萬元。二是按規(guī)定計提國有土地收益基金5789.85萬元。三是通過完善績效目標調整機制等方式健全完善預算績效管理，加強評價結果應用和區(qū)屬預算單位績效管理工作考核，推動財政資金聚力增效。四是對掛賬往來款進行了清理并核銷984.6萬元。　　（二）部門預算執(zhí)行審計查出問題的整改情況。　　涉及問題85個，相關部門單位已整改問題84個，持續(xù)推進整改問題1個；整改問題金額5577.19萬元，建立完善制度7項，談話提醒17人、誡勉1人。　　1. 針對預決算編制方面存在的問題，市財政部門下發(fā)通知要求各部門完整編制下一年度預算，嚴格按照規(guī)定編制決算報表及報告；1個部門制定預算資金管理辦法1項。　　2. 針對落實過緊日子方面存在的問題，相關部門單位采取以下措施完成了整改。一是及時報廢處理辦公設備，調整辦公用房面積。二是強化預算支出管理，嚴格按照預算列支辦公經(jīng)費、公務用車經(jīng)費等。三是補錄公車系統(tǒng)信息，公示運行維護費，完善相關費用報銷手續(xù)。四是相關部門修訂了公務用車管理制度2項，對17名責任人進行談話提醒、對1名責任人進行誡勉。　　3. 針對資金管理使用方面存在的問題，相關部門單位嚴格資金調劑報批手續(xù)、按規(guī)定列支使用，已將多列支的福利費136.11萬元上繳財政，并出臺加強經(jīng)費支出管理辦法4項。　　4. 針對財務核算方面存在的問題，相關部門單位采取規(guī)范會計核算、調整賬務等措施完成了整改；通過清退款項、司法訴訟等方式處理長期掛賬1399.25萬元，收回有關款項1940.19萬元，調整賬務2008.33萬元；并完善費用報銷審批手續(xù)，強化財務核算管理。　　（三）重點專項資金和政府投資項目審計查出問題的整改情況。　　涉及問題39個，相關部門單位已全部完成了整改；整改問題金額9649.81萬元，建立完善制度4項，談話提醒2人。　　1. 針對重點專項資金使用管理方面存在的落實失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策不夠到位、部分社會保險待遇發(fā)放不合規(guī)等問題，相關部門單位采取以下措施完成了整改。一是已將中小微企業(yè)失業(yè)保險費3647.52萬全部返還。二是已追回多發(fā)放的失業(yè)保險金、失業(yè)補助金合計544.84萬元；相關主管部門實行聯(lián)合復審，提高補貼資金發(fā)放的精準度，進一步促進惠企便民政策措施落實落地。　　2. 針對政府投資項目方面存在的問題，相關部門單位采取以下措施完成了整改。一是對執(zhí)行基本建設程序不夠嚴格問題，4個項目已按規(guī)定完成報批或概算調整；相關部門簡化結算送審流程，制定項目結算工作方案，加快工程項目結算審核以及辦理竣工決算。二是對建設管理不夠規(guī)范問題，相關部門建章立制3項，規(guī)范項目建設管理，加強項目施工質量監(jiān)督以及合同內(nèi)部控制；已調減價款585.60萬元、追回多計工程款33.34萬元，并采取督辦考核、檢查約談等方式加快工程項目實施進度，不符合設計要求的項目施工已進行了整改并通過專項驗收。三是對財務核算不夠規(guī)范問題，已調減多計的工程成本2744.29萬元，補計少計的工程成本1364.39萬元。四是對征地拆遷工作不夠規(guī)范問題，已追回多付拆遷安置房屋價款、征地拆遷補償款合計729.07萬元，通過完善征收補償管理辦法，進一步規(guī)范征收補償工作。　　（四）國家、省和市重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況。　　涉及問題68個，相關部門單位已全部完成了整改；整改問題金額1.63億元，完善制度6項。　　1. 針對新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民政策落實方面存在的個別項目推進不到位、個別企業(yè)未按項目申報用途使用資金、部分工程項目手續(xù)不完善等問題，相關部門單位采取加強對項目進展常態(tài)化跟蹤檢查、加快完善項目手續(xù)等措施完成了整改。目前，審計反映的進度緩慢的相關項目已有效推進，項目資金已支出完畢；資金使用不規(guī)范的相關項目已進行調整，并已經(jīng)專家現(xiàn)場評審核定；手續(xù)不完善的相關工程項目已完成初步設計批復及工程費用概算初步審核，并辦理了建設工程規(guī)劃許可證。　　2. 針對促進優(yōu)化營商環(huán)境政策落實中深化招投標領域改革、提升政務服務市場主體滿意度等方面存在的問題，相關部門單位采取以下措施完成了整改。一是廣州公共資源交易中心等單位優(yōu)化電子交易系統(tǒng)、新增保證金自動退回功能，已退回逾期未退投標保證金8448.13萬元，并清退超齡的評標專家72名，實現(xiàn)系統(tǒng)自動停止抽取超齡專家；相關主管部門發(fā)布施工招標文件范本，出臺各行業(yè)招標投標“評定分離”的操作指引，對試行“評定分離”招標項目的效果評估和履約情況開展了跟蹤調研；5個項目補辦完成分包備案手續(xù)，已在結算中調減多付的預付款41.69萬元；相關部門制定了加強項目資金使用管理的規(guī)定辦法。二是有關部門加大“智慧政務”平臺建設，已將5項事項進駐市政務服務中心、納入“一窗式”集成服務；市政務服務數(shù)據(jù)管理局已補充同步數(shù)據(jù)并開展全市數(shù)據(jù)普查，推動全量數(shù)據(jù)清單錄入相關系統(tǒng)，并增加覆蓋“撥付”環(huán)節(jié)的兌現(xiàn)服務功能模塊，優(yōu)化完善一體化政務服務平臺功能；6個部門的6項市級財政專項資金已實現(xiàn)通過統(tǒng)一管理平臺進行申報受理；3個部門已完成5項市級財政專項資金的相關信息公開。　　3. 針對促進就業(yè)優(yōu)先政策落實中創(chuàng)業(yè)擔保貸款政策措施落實、促進重點群體就業(yè)政策落實、就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金安排使用、就業(yè)服務等方面存在的問題，相關部門單位采取以下措施完成了整改。一是加強政策宣講，加大對經(jīng)辦銀行的督促力度，充分發(fā)揮擔保基金效果。二是開展政策解讀宣講和操作培訓，督促7個區(qū)推進鄉(xiāng)村公益性崗位設置工作，已完成撥付就業(yè)補貼資金1002.73萬元。三是開展集中監(jiān)管核查，促進補貼發(fā)放工作。四是跟進督導三個區(qū)創(chuàng)業(yè)培訓工作，限期完成適崗補貼審核工作。　　4. 針對脫貧攻堅政策落實方面存在的部分資金管理使用不夠規(guī)范、部分項目建設管理不夠到位、個別項目設備使用績效不高等問題，相關部門單位采取以下措施完成了整改。一是已報備項目結余資金使用情況，受幫扶地區(qū)已按要求收回各項目提取的管理費125萬元。二是已補辦建設地點變更備案手續(xù)；相關縣推進蔬菜基地等項目建設并已完工。三是制定項目車輛管理方案，統(tǒng)一調配使用車輛，提高設備使用效率。　　5. 針對鄉(xiāng)村振興政策落實和資金使用管理方面存在的高標準農(nóng)田建設及管護工作有待完善、農(nóng)村人居環(huán)境后期管護不到位、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園項目建設有待加快、涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合不夠規(guī)范等問題，相關區(qū)和部門采取以下措施完成了整改。一是相關區(qū)對2019年度以來的高標準農(nóng)田建設項目開展了測土配方、土壤改良等工作；已支付2012—2020年度高標準農(nóng)田項目后期管護資金1398.74萬元。二是相關區(qū)188條行政村均已建立保潔隊伍，實現(xiàn)環(huán)衛(wèi)保潔和垃圾清運全覆蓋、水域保潔常態(tài)化、生活垃圾無害化處理；對農(nóng)村公廁開展了全面排查，建立了鄉(xiāng)村公廁日常巡查制度，對發(fā)現(xiàn)的問題及時做到立行立改。三是已將補助財政資金全部撥付至項目建設單位，10個現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設項目已完工。四是2個部門已將轉移支付資金全部撥付到項目單位，對2020年度涉農(nóng)資金項目開展績效考核，對涉農(nóng)資金分配、執(zhí)行和結果進行了信息公開。　　6. 針對生活垃圾處理設施建設管理及運營方面存在的沒有按要求足額收取垃圾處理費、全市日均垃圾壓縮轉運率未達規(guī)劃目標、維修費管理不到位、部分設備運行不夠穩(wěn)定等問題，相關區(qū)、部門和企業(yè)采取以下措施完成了整改。一是已追收垃圾處理費329.33萬元，2個區(qū)已實現(xiàn)全區(qū)各街鎮(zhèn)垃圾處理費征收全覆蓋。二是加快推進生活垃圾壓縮轉運站建設，年底新建成2座壓縮轉運站后，垃圾壓縮轉運率將達到規(guī)劃目標要求。三是各資源熱力電廠與設備公司簽訂補充協(xié)議，按月?lián)嵔Y算檢修費用。四是持續(xù)強化維修費預算管控力度，加大對檢修費用成本管控；已制定年度檢修計劃，有序開展檢修工作。五是相關主管部門印發(fā)運營監(jiān)管考評標準，修訂運營監(jiān)管扣罰條例，加大違規(guī)處罰力度。　　7. 針對危險化學品安全生產(chǎn)和管理方面存在的推進風險預警系統(tǒng)建設工作和落實危險化學品安全生產(chǎn)工作管理規(guī)定不夠到位、落實危險化學品重點縣聘任化工專家工作要求不夠嚴格等問題，相關部門單位采取以下措施完成了整改。一是組織企業(yè)按系統(tǒng)建設要求完成監(jiān)控數(shù)據(jù)接入，通過運用技術手段規(guī)范電子運單填寫，不定期抽查智能視頻監(jiān)控、電子運單使用情況等方式加強危運車輛監(jiān)控。二是制定《危險化學品企業(yè)安全生產(chǎn)分級分類誠信管理制度》，對危險化學品單位實行誠信管理。三是已按合同要求重新修訂了《廣州市危險化學品領域2020年上半年安全生產(chǎn)形勢分析報告》，提出10條意見和建議。　　（五）國有資產(chǎn)審計查出問題的整改情況。　　涉及問題129個，相關部門單位已整改問題124個，持續(xù)推進整改問題5個；整改問題金額5.62億元，建立完善制度28項，談話提醒14人、通報1人、誡勉1人、組織調整1人、紀律處分4人。　　1. 針對企業(yè)國有資產(chǎn)管理方面存在的問題，市國資委進一步理順托管企業(yè)的管理關系，穩(wěn)妥進行分類處置，完善國資監(jiān)管；相關企業(yè)采取以下措施進行了整改。一是對會計信息不真實、不準確問題，相關企業(yè)核查后調賬處理涉及金額2326.12萬元，回收款項1049.4萬元，已納入合并報表子公司涉及權益金額21324.78萬元，1戶企業(yè)1.10億元損益不實問題已通過司法途徑解決。二是對資產(chǎn)管理不規(guī)范問題，相關企業(yè)完善現(xiàn)金管理、股權管理、資產(chǎn)管理等制度8項，已糾正白條抵庫等貨幣資金管理使用不規(guī)范的行為，對股權投資進行了再決策，采取公開招租、加快資產(chǎn)投入運營等方式提高閑置資產(chǎn)的使用效益；對無償占用的資產(chǎn)已采取法律等手段進行追收。三是對風險管控不嚴格問題，相關企業(yè)制定違規(guī)經(jīng)營投資責任追究管理辦法，已收回債權90.64萬元，并通過訴訟執(zhí)行、股權轉讓等方式實施債權追收和項目退出。四是對建設項目管理不規(guī)范問題，相關企業(yè)完善建設項目管理制度8項，14個項目已完成竣工驗收、竣工財務決算，已據(jù)實扣減多計結算價款合計229.54萬元，并對3名責任人進行談話提醒。　　2. 針對行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理方面存在的問題，相關部門采取以下措施進行了整改。一是對資產(chǎn)取得和處置不規(guī)范問題，已完成辦公用房購置報批程序，并加快推進存量公房清理和移交工作，對已處置資產(chǎn)重新進行了賬務處理。二是對資產(chǎn)使用不合規(guī)問題，已完成上報審批物業(yè)1.1萬平方米，收回物業(yè)823.41平方米，追回租金224.76萬元，盤活閑置資產(chǎn)涉及金額107.19萬元、閑置物業(yè)9876.96平方米，對4名責任人進行誡勉和紀律處分。三是對資產(chǎn)管理不嚴格問題，相關部門制定完善相關資產(chǎn)管理辦法4項，對賬賬不符或賬實不符情況進行核查，并調整賬務3608.01萬元，已將涉及金額1331.90萬元、面積49.54萬平方米的資產(chǎn)補登記入賬；同時，定期對固定資產(chǎn)開展全面清查盤點，并委任專職人員負責固定資產(chǎn)管理。　　3. 針對國有自然資源資產(chǎn)管理方面存在的土地、礦產(chǎn)相關規(guī)劃編制及落實不夠到位、自然資源相關目標任務未完成、落實土地節(jié)約集約利用措施不夠嚴格、自然資源相關資金征管用不夠規(guī)范問題，相關區(qū)和部門采取以下措施完成了整改。一是相關主管部門建立了“一年一體檢、五年一評估”的規(guī)劃定期評估制度，并按《廣州市礦產(chǎn)資源總體規(guī)劃（2016—2020年）》要求，開展中期評估工作；1個區(qū)已按上級要求編制國土空間規(guī)劃，調整3.55公頃用地類型。二是相關主管部門印發(fā)了《廣州市2021年土地儲備計劃》，截至2021年6月底，全市完成土地儲備面積8.39平方公里，超額完成任務；已完成2個區(qū)地質災害詳細調查工作；已利用現(xiàn)有條件增設應急物資儲備倉庫，并按省、市相關要求儲備應急物資共86類。三是相關主管部門下發(fā)通知要求嚴格按法定時間開展閑置土地調查工作，并按規(guī)定及時下發(fā)《閑置土地調查通知書》；印發(fā)《廣州市工業(yè)用地產(chǎn)業(yè)監(jiān)管工作指引》，將投資強度、產(chǎn)出效率等指標納入《投入產(chǎn)出監(jiān)管協(xié)議》，作為附件列入出讓合同。四是2個區(qū)已追回土地出讓金違約金491.86萬元；1個區(qū)對基本農(nóng)田補貼資金發(fā)放情況進行了核查，并扣減實際違規(guī)發(fā)放補貼金額30.57萬元。　　四、審計移送的違紀違法問題線索查處情況　　市審計局不斷加強與紀檢監(jiān)察機關以及財政、住房城鄉(xiāng)建設等主管部門的協(xié)調配合，強化成果共享運用，及時將審計發(fā)現(xiàn)的違法違紀問題線索移送紀檢監(jiān)察機關和有關部門處理，進一步提升審計監(jiān)督實效。對審計移送的28項違紀違法問題線索，相關部門正在組織調查或已立案查處，已反饋17項。　　一是違反中央八項規(guī)定方面問題的查處情況。相關區(qū)經(jīng)核實后發(fā)出紀律檢查建議書，對1名涉事人員進行了誡勉處理。　　二是國有資產(chǎn)、資金管理方面問題的查處情況。相關部門通過專項核查，對43名涉事人員分別作出批評教育、談話提醒、責令書面檢查等處理。　　三是招投標方面問題的查處情況。相關主管部門已通過約談、會議通報等方式開展整治工作，將投標數(shù)據(jù)線索轉交有關監(jiān)管部門調查處理，并進一步完善廣州市建設工程招投標監(jiān)管平臺系統(tǒng)功能。　　五、持續(xù)推進整改的問題及后續(xù)工作安排　　從目前整改情況看，審計工作報告所反映的問題大部分已得到糾正，整改取得較好成效。但仍有一些問題由于涉及歷史遺留、手續(xù)復雜等原因仍在持續(xù)推進整改中，主要有以下幾種情況：　　（一）有的屬于情況復雜的歷史遺留問題，需逐步核實解決。如固定資產(chǎn)賬實不符等問題，因事件發(fā)生年代久遠，部分檔案資料缺失需多方核查、穩(wěn)步推進。　　（二）有的屬于整改數(shù)量多、整改難度較大的問題，需統(tǒng)籌考慮多方因素采取針對性的措施予以解決。如少收學費和住宿費、污水處理費征繳不到位等問題，涉及征收的對象分散且量大，完全收回存在一定的難度，需繼續(xù)加大追收力度，并通過機制體制完善從源頭規(guī)范治理。　　（三）有的屬于多方參與、程序復雜的問題，需履行必要的程序或手續(xù)。如公交立體停車場項目未開工建設等問題，涉及相關區(qū)規(guī)劃調整、相關主管部門審查審批，需要較長時間去完成整改。　　對持續(xù)推進整改的各項問題，各相關整改責任單位已根據(jù)實際情況制定了相應的整改措施或工作計劃，明確近期和遠期整改目標，并采取積極措施推進整改落實。下一步，市政府將督促相關單位以釘釘子的精神和迎難而上的韌勁，嚴格按照整改要求整改審計查出的問題，一點一滴抓出整改成效；并在解決具體問題的同時，由淺入深，由表及里，推進建立健全長效機制，深化內(nèi)部管理改革，助力標本兼治和提升治理效能，鞏固審計整改成果。　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員，市政府將繼續(xù)深入貫徹習近平總書記關于審計工作的重要論述精神，牢牢把握“三新一高”發(fā)展導向，聚焦廣州發(fā)展大局履行審計監(jiān)督職責，在市人大常委會的監(jiān)督指導下，通過加大審計整改力度，扎實有效推進審計整改工作，助力廣州“十四五”發(fā)展起好步、開好局，為廣州加快實現(xiàn)老城市新活力、“四個出新出彩”，作出新的更大貢獻！　　以上報告，請予審議。